Modello a buste di Principal Plan

Panoramica

Principal Plan tiene traccia di ogni dollaro da due angolazioni. I conti mostrano dove risiede fisicamente il denaro: quale banca, portafoglio o carta di credito. Le buste mostrano a cosa serve il denaro: la categoria di budget assegnata a ciascun dollaro. Ogni transazione viene registrata in entrambi i sistemi contemporaneamente e i due sistemi devono sempre concordare.

Questo modello a doppio tracciamento consente al budget a buste di funzionare insieme alla tradizionale gestione dei conti.

Doppi saldi

Ogni conto e ogni busta mantengono due saldi progressivi:

La colonna Saldo (Balance) si aggiorna man mano che le transazioni vengono create, modificate o eliminate. La colonna Compensato (Cleared) si aggiorna quando compensi le transazioni – durante la riconciliazione bancaria lato conto, o quando segni elementi come regolati lato busta.

Ogni transazione tocca entrambi i lati

Quando inserisci una transazione, ad esempio un acquisto di generi alimentari da $ 50, la assegni sia a un conto (il tuo conto corrente, da cui escono i $ 50) sia a una busta (la busta della spesa, dove vengono preventivati i $ 50). Il saldo del conto corrente e quello della busta della spesa diminuiscono entrambi di $ 50.

Il risultato è:

• La somma di tutti i saldi dei conti è sempre uguale alla somma di tutti i saldi delle buste.
• Puoi rispondere "quanti soldi ho alla First National?" (vista conto) e "quanto ho preventivato per la spesa?" (vista busta) dagli stessi dati.

Compensazione indipendente

Ogni transazione comporta due stati di compensazione indipendenti: uno per il lato del conto e uno per il lato della busta. Una transazione può essere compensata nel tuo conto (la tua banca la conferma) senza essere compensata nella tua busta e viceversa.

La compensazione del conto serve a riconciliare gli estratti conto bancari o delle carte di credito. Contrassegna le transazioni man mano che compaiono sull'estratto; il saldo compensato del conto dovrebbe corrispondere al saldo finale dell'estratto. Vedi Riconciliazione di un conto.

La compensazione della busta è una contabilità opzionale per scopo. Usala quando vuoi un saldo compensato per una categoria di budget che non è la stessa cosa di "ciò che la banca ha registrato". Esempi classici sono spese mediche o aziendali rimborsabili che possono gravare su più conti nel tempo: lascia quelle spese non compensate nella busta finché non vengono rimborsate, poi compensale quando arriva il regolamento. Il saldo compensato della busta mostra allora cosa resta in sospeso per quello scopo, indipendentemente dal conto che ha pagato ciascun elemento.

Questa indipendenza ti consente di riconciliare l'estratto conto senza influenzare il tracciamento delle buste, e di tracciare rimborsi o altri regolamenti a livello di categoria senza modificare la riconciliazione dei conti.

Integrità

Principal Plan verifica l'integrità del saldo ogni volta che viene aperto un file:

1. Il saldo totale dei conti deve essere uguale al saldo totale delle buste.
2. Entrambi i saldi memorizzati devono corrispondere a un nuovo calcolo di tutti i record delle transazioni.
3. Ogni transazione deve avere sia un conto valido che un'assegnazione di busta valida.

Se un controllo fallisce, il file viene segnalato come corrotto. Questi controlli mantengono coerente il modello a doppio tracciamento, quindi il denaro non può apparire in una vista senza essere contabilizzato nell'altra.

Trasferimenti

I trasferimenti spostano denaro tra conti senza incidere sulle buste. Quando trasferisci $ 500 dal conto corrente al conto di risparmio, il saldo del conto corrente diminuisce e il saldo del conto di risparmio aumenta, ma nessun saldo di busta cambia. Il denaro era già stato allocato alle sue buste: spostarlo da un conto all'altro non ne cambia lo scopo.

I trasferimenti tra buste funzionano al contrario: spostano il denaro tra le buste senza incidere sui conti. Ciò ti consente di riallocare il tuo budget senza spostare denaro tra le banche.

Gerarchia

Sia i conti che le buste supportano l'organizzazione gerarchica. I conti possono essere raggruppati in gruppi di conti (ad esempio, raggruppando insieme tutti i conti previdenziali). Le buste possono essere nidificate all'interno di altre buste (ad esempio, una busta padre "Casa" con le buste figlie "Affitto" e "Utenze"). I nodi padre mostrano il saldo combinato di tutti i loro discendenti.