Modèle d'enveloppes de Principal Plan

Aperçu

Principal Plan suit chaque dollar sous deux angles. Les comptes indiquent où se trouve physiquement l'argent : quelle banque, quel portefeuille ou quelle carte de crédit. Les enveloppes indiquent à quoi sert l'argent : la catégorie budgétaire attribuée à chaque dollar. Chaque transaction est enregistrée dans les deux systèmes en même temps, et les deux doivent toujours être d'accord.

Ce modèle à double suivi permet à la budgétisation par enveloppes de fonctionner parallèlement à la gestion traditionnelle des comptes.

Doubles soldes

Chaque compte et chaque enveloppe maintient deux soldes courants :

La colonne Solde (Balance) est mise à jour à mesure que les transactions sont créées, modifiées ou supprimées. La colonne Compensé (Cleared) est mise à jour lorsque vous compensez des transactions – lors du rapprochement bancaire côté compte, ou lorsque vous marquez des éléments comme réglés côté enveloppe.

Chaque transaction touche les deux côtés

Lorsque vous saisissez une transaction – par exemple un achat d'épicerie de 50 $ – vous l'attribuez à la fois à un compte (votre compte courant, d'où partent les 50 $) et à une enveloppe (votre enveloppe d'épicerie, où les 50 $ sont budgétisés). Le solde du compte courant et le solde de l'enveloppe d'épicerie diminuent tous deux de 50 $.

Le résultat est :

• La somme de tous les soldes des comptes est toujours égale à la somme de tous les soldes des enveloppes.
• Vous pouvez répondre : « Combien d'argent ai-je chez First National ? » (vue des comptes) et « Combien ai-je prévu pour l'épicerie ? » (vue des enveloppes) à partir des mêmes données.

Compensation indépendante

Chaque transaction comporte deux états de compensation indépendants : un pour le côté compte et un pour le côté enveloppe. Une transaction peut être compensée sur votre compte (votre banque la confirme) sans être compensée dans votre enveloppe, et vice versa.

La compensation de compte sert au rapprochement des relevés bancaires ou de cartes de crédit. Marquez les transactions à mesure qu'elles apparaissent sur le relevé ; le solde compensé du compte doit correspondre au solde de clôture du relevé. Voir Rapprochement d'un compte.

La compensation d'enveloppe est une comptabilité optionnelle par objectif. Utilisez-la lorsque vous voulez un solde compensé pour une catégorie budgétaire qui n'est pas la même chose que « ce que la banque a comptabilisé ». Les exemples classiques sont les dépenses médicales ou professionnelles remboursables qui peuvent toucher plusieurs comptes au fil du temps : laissez ces dépenses non compensées dans l'enveloppe jusqu'à leur remboursement, puis compensez-les lorsque le règlement arrive. Le solde compensé de l'enveloppe montre alors ce qui reste en suspens pour cet objectif, quel que soit le compte qui a payé chaque élément.

Cette indépendance vous permet de rapprocher votre relevé bancaire sans affecter le suivi des enveloppes, et de suivre les remboursements ou d'autres règlements par catégorie sans modifier le rapprochement des comptes.

Intégrité

Principal Plan vérifie l'intégrité des soldes chaque fois qu'un fichier est ouvert :

1. Le solde total des comptes doit être égal au solde total des enveloppes.
2. Les deux soldes stockés doivent correspondre à un nouveau calcul de tous les enregistrements de transactions.
3. Chaque transaction doit avoir à la fois un compte valide et une affectation d'enveloppe valide.

Si une vérification échoue, le fichier est signalé comme corrompu. Ces contrôles maintiennent la cohérence du modèle de double suivi, de sorte que l'argent ne peut pas apparaître dans une vue sans être comptabilisé dans l'autre.

Virements

Les virements déplacent de l'argent entre les comptes sans affecter les enveloppes. Lorsque vous transférez 500 $ du compte courant au compte d'épargne, le solde du compte courant diminue et le solde du compte d'épargne augmente, mais aucun solde d'enveloppe ne change. L'argent était déjà affecté à ses enveloppes – le déplacer d'un compte à l'autre ne change rien à son objectif.

Les virements d'enveloppe fonctionnent dans l'autre sens : ils déplacent de l'argent entre les enveloppes sans affecter les comptes. Cela vous permet de réaffecter votre budget sans déplacer d'argent entre banques.

Hiérarchie

Les comptes et les enveloppes prennent en charge l'organisation hiérarchique. Les comptes peuvent être regroupés en groupes de comptes (par exemple, en regroupant tous les comptes de retraite). Les enveloppes peuvent être imbriquées dans d'autres enveloppes (par exemple, une enveloppe parente « Logement » avec des enveloppes enfants « Loyer » et « Services publics »). Les nœuds parents affichent le solde combiné de tous leurs descendants.