Modelo de envelopes do Principal Plan

Visão geral

O Principal Plan rastreia cada dólar de dois ângulos. As contas mostram onde o dinheiro reside fisicamente – qual banco, carteira ou cartão de crédito. Os envelopes mostram para que serve o dinheiro – a categoria orçamentária atribuída a cada dólar. Cada transação é registrada nos dois sistemas ao mesmo tempo, e os dois devem sempre concordar.

Este modelo de rastreamento duplo permite que o orçamento por envelopes funcione junto com o gerenciamento de contas tradicional.

Dois saldos

Cada conta e cada envelope mantêm dois saldos correntes:

A coluna Saldo (Balance) é atualizada à medida que as transações são criadas, editadas ou excluídas. A coluna Compensado (Cleared) é atualizada quando você compensa transações – durante a reconciliação bancária no lado da conta, ou ao marcar itens como compensados no lado do envelope.

Cada transação afeta ambos os lados

Quando você insere uma transação – digamos, uma compra de supermercado de US$ 50 – você a atribui a uma conta (sua conta corrente, de onde saem os US$ 50) e a um envelope (seu envelope de supermercado, onde os US$ 50 estão orçados). O saldo da conta corrente e o saldo do envelope de supermercado diminuem em US$ 50.

O resultado é:

• A soma de todos os saldos das contas é sempre igual à soma de todos os saldos dos envelopes.
• Você pode responder "quanto dinheiro eu tenho no First National?" (visualização da conta) e "quanto orcei para o supermercado?" (visualização de envelope) a partir dos mesmos dados.

Compensação independente

Cada transação tem dois estados de compensação independentes – um para o lado da conta e outro para o lado do envelope. Uma transação pode ser compensada na sua conta (seu banco confirma) sem ser compensada no seu envelope e vice-versa.

A compensação de conta serve para reconciliar extratos bancários ou de cartões de crédito. Marque as transações à medida que aparecem no extrato; o saldo compensado da conta deve corresponder ao saldo final do extrato. Consulte Reconciliando uma conta.

A compensação de envelope é uma contabilização opcional por finalidade. Use-a quando quiser um saldo compensado para uma categoria orçamentária diferente do que o banco registrou. Exemplos comuns são despesas médicas ou empresariais reembolsáveis que podem afetar várias contas ao longo do tempo: deixe essas despesas não compensadas no envelope até serem reembolsadas e, em seguida, compense-as quando a liquidação chegar. O saldo compensado do envelope mostra o que ainda está em aberto para essa finalidade, independentemente da conta usada para pagar cada item.

Essa independência permite reconciliar o extrato bancário sem afetar o acompanhamento dos envelopes, e acompanhar reembolsos ou outras liquidações no nível da categoria sem alterar a reconciliação de contas.

Integridade

O Principal Plan verifica a integridade do saldo sempre que um arquivo é aberto:

1. O saldo total das contas deve ser igual ao saldo total dos envelopes.
2. Ambos os saldos armazenados devem corresponder a um novo cálculo a partir de todas as transações.
3. Cada transação deve ter uma conta válida e uma atribuição de envelope válida.

Se alguma verificação falhar, o arquivo será relatado como corrompido. Essas verificações mantêm o modelo de acompanhamento duplo consistente, de modo que o dinheiro não pode aparecer em uma visualização sem ser contabilizado na outra.

Transferências

As transferências movimentam dinheiro entre contas sem afetar os envelopes. Quando você transfere US$ 500 da conta corrente para a poupança, o saldo da conta corrente diminui e o saldo da poupança aumenta, mas nenhum saldo de envelope muda. O dinheiro já estava alocado nos seus envelopes – movimentá-lo entre contas não altera sua finalidade.

As transferências de envelope funcionam de maneira inversa: movimentam dinheiro entre envelopes sem afetar as contas. Isso permite realocar seu orçamento sem movimentar dinheiro entre bancos.

Hierarquia

Tanto as contas quanto os envelopes oferecem suporte à organização hierárquica. As contas podem ser agrupadas em grupos de contas (por exemplo, agrupando todas as contas de aposentadoria). Os envelopes podem ser aninhados dentro de outros envelopes (por exemplo, um envelope pai "Moradia" com os filhos "Aluguel" e "Serviços públicos"). Os nós pais mostram o saldo combinado de todos os seus descendentes.